合同風險把控之企業主體審查三步走

合同風險控制是企業法律風險控制的重中之重

實踐中，企業在簽訂和同時因不懂得如何識別和鑑定企業主體，最後被犯罪分子欺詐的案例屢見不鮮。在這裡，教您精準識別各類企業的屬性，鑑定各類企業的合作風險，在合作的初級階段，就瞭解、掌握合作物件的“底細”，從而在合同簽訂、履行過程中“分類施策”，以達到規避風險的目的。

我們知道，企業在經營管理過程中，會與各類經濟實體簽訂各種合同（包括協議），目的就是透過書面的形式，約定雙方及多方在商業交往中產生的權益、利益、義務、責任，以便在合同履行出現分歧時有據可查，進而化解矛盾糾紛。因此，企業風險控制，先要從合同的風險控制開始，而合同的風險控制，首要的是合同相對方企業主體的識別與鑑定。那麼如何鑑定和識別呢？以下，是實操步驟：

第一步：免費查。

在中國大陸境內登記註冊的企業，統稱為大陸企業（中國大陸企業之外的企業統稱境外企業，即指在國外或港澳臺等境外地區註冊登記的企業），不管什麼性質（從所有者或者投資者關係劃分，分為國企、民企、外企、港澳臺企等），不管什麼組織形式（從組織形式劃分，分為股份有限責任公司、有限責任公司、合夥企業、個體工商戶等），都可以在國家市場監督管理總局所屬網站國家企業信用資訊公示系統（http://www.gsxt.gov.cn/index.html）免費查詢，無需註冊，無需登入。

在搜尋引擎中輸入您要查詢的公司名全稱，點選查詢，會出現搜尋結果。根據搜尋結果展示，會出現下面兩種情況，也是我們企業主體識別和鑑定的開始：

1.

無搜尋結果。說明該企業沒有在中國境內註冊登記，可能的情況只有兩種：1）該公司是境外公司，如在美國註冊登記的美國公司、在香港註冊登記的香港公司； 2）該公司是皮包公司，根本沒有註冊登記。沒有註冊登記，卻以公司名義簽訂合同，大機率是詐騙分子，風險指數最高。

2.

搜尋出與擬查詢公司名全稱一樣的公司名稱。這種情況說明該公司是在中國大陸合法註冊登記的企業。那麼與該公司簽訂合同，我們要掌握與該公司合作的風險度，風險度越高，該公司履約能力越低，那麼在後期產生違約、糾紛的可能性就大。點選該公司名稱，就會出現該公司企業信用報告全文，該報告可以免費列印，也可以用郵件形式傳送到您指定的郵箱。

如上圖所示，報告全文列示了很多內容，每一個內容都是是識別和鑑定風險度的關鍵要素：

1

）基礎資訊

：基礎資訊中包含的風險點最多，如企業的存續狀態（開業還是登出）、企業組織形式（是否上市）、註冊資本、成立時間、出資人資訊（即股東名冊）、高管名冊、歷史變更資訊、股權抵押資訊、所擁有智慧財產權資訊等等。透過基本資訊，我們對該企業有一個基本的畫像：如成立時間久，股份制大企業，資金實力雄厚，投資人實力強，高管經營能力可圈可點，公司財產沒有抵押（說明沒有抵押借款），公司擁有的智慧財產權數量多等等，有了以上基本畫像，我們基本可以鑑定該企業起碼有一個好的基本面。相反，如果我們發現該企業成立沒超過1年，是個有限責任公司，註冊資本50萬而且沒有實繳，投資人“名不見經傳”，經營管理人員業績乏善可陳，公司股權和車輛已經抵押，更枉談智慧財產權，那麼與該等企業合作，只能從事與其能力相當的專案，否則肯定會因對方的力不從心而產生違約風險。 當然，基礎資訊只是一個基本面，並不能全面客觀反映一個公司的真實狀況，所以還要配合其他企業資訊進行考察，在上面的示例圖中，除了基礎資訊之外，還有行政許可資訊、行政處罰資訊、列入經營異常名錄資訊、列入嚴重違法失信企業名單（黑名單）資訊四項內容，其中行政許可資訊和列入經營異常名錄資訊，都是涉及行政機關對該企業的行政管理事項，除非特種行業需求，在一般情況下，與企業風險關係不大，所以，我們可以忽略不看。下面，我們重點關注一下其餘兩項，即行政處罰資訊和列入嚴重違法失信企業名單（黑名單）資訊；

2

）行政處罰資訊

。行政處罰是指由於企業的行政違法行為，包括生產銷售假冒偽劣產品，生產銷售有毒有害食品，偷稅漏稅，虛假宣傳等，經由行政機關調查核實後對其進行一定的處罰措施，包括罰款、責令停產停業、吊銷營業執照等，顯然這些處罰措施是對企業的一種負面評價，嚴重者就危及企業的正常生產經營。那麼，如果擬合作的企業存在行政處罰的資訊，就要考慮與其合作的風險到底多大；

3）列入嚴重違法失信企業名單（黑名單）資訊。失信企業黑名單，是指該企業違反《嚴重違法失信企業名單管理暫行辦法》規定的八種違法行為[1]，被工商管理部門列為重點監督管理物件，因被列入經營異常名錄屆滿3年仍未履行相關義務而被列入嚴重違法失信企業名單的企業的法定代表人、負責人3年內不得擔任其他企業的法定代表人、負責人，不能透過“守合同重信用”企業公示活動申報資格稽核，也不能被授予相關榮譽稱號。這些企業往往涉及欺詐、傳銷、直銷、不正當競爭、提供服務和產品侵權等違法行為，那麼在合作過程中，與這些“黑名單”企業進行合作，風險往往會很高。

4）動產抵押資訊。動產抵押資訊現在已經遷移到人民銀行徵信中心動產融資統一登記公示系統，查詢網址為（https://www.zhongdengwang.org.cn），可以免費查詢。透過查詢發現，如果該公司的動產抵押金額較高，說明該企業有較高的貸款比例，那麼這種情況下，預支合作的風險相對也較高。反之，風險較低。如下圖所示（簡單註冊即可登入）：

5

）司法案件資訊。

司法案件資訊直接可以到最高人民法院裁判文書公開網查詢：

https：//wenshu。court。gov。cn/

，只要註冊即可登入，查詢是免費的。在頁面的搜尋引擎中輸入擬查詢的企業名稱全稱，點選搜尋，就會出現該公司的全部涉訴資訊。透過涉訴資訊，我們可以瞭解到，該企業有無司法糾紛，是主動起訴，還是被動應訴，有無強制執行記錄，有無列入執行黑名單（老賴），透過對以上資訊的瞭解，我們可以該企業是否是一個尊重契約尊重合同的守信企業。與官司纏身的企業相比，那麼沒有訴訟的企業相對來說，其誠信意識、履約能力、資信狀況，財務狀況都相對好一些，與之合作的風險就相對較低。如下圖所示（簡單註冊即可登入，免費）：

中國裁判文書網截圖

對以上5個方面的資訊綜合運用，基本可以掌握一個企業的真實“底細”，有了這些詳實的資料作為合作的依據，那麼我們將規避很多意想不到的風險。當然也可以透過一些收費軟體一次性收集上述資訊，但收費軟體的資訊，都是從以上國家官方運營的基礎資料蒐集而來，有時候資訊沒有同步，往往有遺漏，而這萬分之一的遺漏，有可能就是問題的關鍵，所以，在重要的合作前，一定要做足功夫，腳踏實地的進行企業風險識別和鑑定。

第二步，對公章，看授權

在東南沿海地區，經濟活躍度高，與海外企業存在緊密的經濟交往，尤其是廣東地區的企業，外貿依存度很高，往往與歐美及港澳臺地區的企業建立直接經濟聯絡，雙方簽訂合同進行業務合作十分常見。然而，首次與這些境外企業簽訂合同，我們識別和鑑定他們的企業主體並控制合作風險，往往缺少應有的工具，因為不像境內企業，他們的企業完整資訊是無法在國內查到的。同時，還存在國內一些人員冒充境外公司簽訂合同的情況，甚至一些在大陸合法註冊登記的企業，有時為了實現其不可告人的目的，也打著海外企業的旗號（主要是港澳臺企業）招搖過市。在此有必要說明一下，我們與境外企業簽訂合同的場景，主要是在中國大陸境內與這些所謂的“外企”簽訂合同，如果我們在外國公司所在地或者辦公場地簽訂合同，那麼就不存在識別和鑑定企業主體並判斷風險的問題，因為，我們都深入到對方企業內部了，想必會有一個較為直觀、客觀的判斷的。現在直接進入正題，在沒有有效工具可以利用的前提下，我們如何識別和鑑定境外企業的主體資格呢？以下，分為兩種情況進行判斷：

1.

比對公章。蓋章在華人社會經濟交往中是常見的合同簽訂、成立、生效的憑據。尤其是英美法系主導的香港，雖然法定代表人簽名可以作為合同簽訂、成立、生效的依據，但大多數香港公司還是習慣在合同中蓋章，尤其在其與中國大陸企業簽訂合同的場景，使用公章的比較常見。因此，熟悉掌握香港公司的公章式樣，可以瞭解香港公司各類公章的用途，而且可以有效識別冒充香港公司的一些詐騙分子。同時，透過公章比對，也可以準確區分香港企業與港資企業、外資企業的差異，便於我們認清合同簽訂主體，從而採取不同的風險規避措施。

1）香港公司印章。香港公司，是在我國香港地區合法註冊登記的企業，其印章有三枚：長條章、圓形章和鋼印。長條章相當於國內的公章，香港公司重要文件簽署都可使用條形章，然後加上簽字即對外生效。長條簽字章顏色多為紫色、藍色，規格為57*22mm。一般用於銀行賬號（支票、匯款單、取款單、轉帳單）、簽署合同、訂單等；圓形章，規格圓形21MM，雙邊加內圈，外圈為公司英文名稱，加米字號，顏色多為藍色及紫色，不需要簽字的文件也可以它蓋章，一般用於簽收檔、簽收貨物、簽發收據發票或改錯用。鋼印，香港公司鋼印直徑一般為38mm，主要用來防偽。在非常正式的場合，可以公司名義用於公司上市、融資、股份買賣，或購置固定資產，如在香港本地購買物業等，在大陸使用較少。香港公司的印章如下圖所示：

香港公司印章式樣圖

2

）外資企業印章。外資企業是在中國大陸合法註冊登記的企業，在中國有辦公場所，屬於中國企業，其企業詳細資訊可以在市場監督管理總局所屬網站國家企業信用資訊公示系統（http://www.gsxt.gov.cn/index.html）免費查詢，主要包括港澳臺資企業和歐美資企業，我們姑且將之統稱為中國大陸企業。這些企業在法律地位上，與中國大陸企業即中資企業一樣，受中國法律管轄，同等的享受中國法律賦予的權利和承擔應該履行的義務。但與中資企業不一樣指之處，就是其公章樣式，

外資企業公章樣式為橢圓形，尺寸45X30mm，邊線寬為1mm，豎徑尺寸為30mm、橫徑尺寸為45mm，印章章面中央不能刊五角星(要求刻企業標誌可准予)，企業名稱自左而右環行，或左而右橫排，中文字型為宋體，英文字型要跟宋體相似，為容易識別與閱讀的英文字型，印跡顏色可以選用藍色或紅色或者紫色。中資企業印章為圓形，直徑不得大於4.5釐米，中央刊五角星，五角星外刊單位名稱，文字型為宋體，自左而右環行，印跡顏色為大紅色。如下圖所示：

公章樣式

如下圖所示：

中資企業與外資企業印章樣式對比圖

中資企業與外資企業印章樣式對比圖

2.

檢視授權。我們與境外企業如香港公司、外國企業簽訂合同時，因為其企業資訊未在中國官方資訊系統進行公示，那麼除了比對印章（外國企業深圳沒有印章）這個工具之外，我們很難對合同簽署人的身份進行甄別，也就是這個代表境外公司簽署合同的人，到底有沒有許可權代表境外公司呢，如果沒有，那麼合同簽訂也是廢紙一張，甚至有被詐騙的風險。因此，針對此類情況，我們唯一能做的就是要求對方出示經過公證認證的授權代表證明。授權代表證明，香港企業與其他境外企業的情況稍有不同，我們此處僅僅以香港和美國為例。香港企業的授權代表證明檔案以香港公證處的公證為其合法的依據，美國企業的授權代表證明除了美國當地公證單位的公證，還需經中國駐美國大使館認證，只要經過公證和認證兩道程式的授權代表證明檔案，才是符合中國法律的合法授權代表資格。當然這一切的基礎是，合同雙方約定，合同的簽訂、履行及司法管轄以中國法律為依據。如果合同雙方約定排除中國法律的管轄，那麼境外企業的授權代表資格要依據雙方約定的準據法為依據。

第三步，主體資訊核對

如果我們已經掌握第一步和第二步的操作方法，那麼第三步就是根據前兩步瞭解的基本資訊，對合作物件呈現給我們的全部資訊進行一次核對，從實質上掌握合作物件的誠信意識，從而為日後合作奠定良好的基礎。如果合作物件提供的資訊，包括企業名稱、法定代表人姓名、註冊地、註冊證號、營業地、公章樣式，與我們瞭解掌握的資訊一致，那麼說明該合作物件起碼是一個誠信的企業主體。反之，就要警惕其合作動機。舉例說明：

1.

［1］

被列入經營異常名錄滿

3

年仍未履行相關義務的；提交虛假材料或採取其他欺詐手段隱瞞重要事實，取得公司變更或登出登記，被撤銷登記的；組織、策劃傳銷的，或為傳銷行為提供便利條件兩年內受到三次以上行政處罰的；因直銷違法行為兩年內受到三次以上行政處罰的；因不正當競爭行為兩年內受到三次以上行政處罰的；因提供的商品或服務造成人身傷害等嚴重侵害消費者權益的違法行為，兩年內受到三次以上行政處罰的；釋出虛假廣告兩年內受到三次以上行政處罰的，或釋出關係消費者生命健康的商品或服務的虛假廣告，造成人身傷害的或者其他嚴重社會不良影響的；因商標侵權行為五年內受到兩次以上行政處罰的；被決定停止受理商標代理業務的；國家工商總局規定的其他違反工商行政管理法律、行政法規且情節嚴重的。