智慧財務｜安永陳勝德：全球司庫管理價值重塑

開啟百度App

在安永戰略價值型全球司庫管理體系框架中，我們認為全球司庫管理需要扮演好“三者”的角色，也就是財務資金管理者、業務資源統籌者和金融資本操盤者。應該說，傳統資金管理到全球司庫管理的演進過程，也是司庫價值重塑的過程。

Q：全球司庫管理體系的核心價值體現在哪些方面呢？

1）首先，從財務視角體現價值的量化與集約，基於集中一體的賬戶體系、資金池與相應的運作機制，實現靈活高效的交易處理、多元結算與融通使用。

2）其次，從業務視角統籌和實現價值，透過精益計劃與業財融合機制，有效統籌資金資源，滿足戰略需求，並深入業務實現有效管控與高效週轉。

3）再者，從生態視角拓展資本與產業價值，採用多元有效的融投手段，實現資本結構的動態最佳化，推動產業生態發展與產融投的互促增長。

Q：世界一流的全球司庫管理體系需要具備什麼樣的特徵？

結合司庫管理體系的價值重塑與演進，我們認為世界一流的全球司庫管理可以概括為：戰略集約型、價值生態化的數智化、全球、大司庫管理體系。

這個體系需要具備推動戰略、融合業務、集約高效、引導價值、驅動生態的特徵，同時需要由數智化賦能、實現全球一體、囊括綜合管理要素並給不同層級管理者帶來良好體驗。

要建設上述一流全球司庫管理體系，我們認為關鍵在於實現內外部和橫縱向的協同與貫通，我們把它總結為內外環的“2縱2橫2鏈1促”。

首先對於企業運作的內環：

01）

縱向上，從集團到各級分子公司的縱向貫穿與總體協調管控；

02）

境內外資金資源的整體協同與排程；

03）

橫向上實現業財資的整體聯動；

04）

不同板塊間的資金資源市場化與融通互補；

在此基礎上進一步推動產業與生態的外環：

05）

透過資金資源撬動產業鏈上下游的發展與共榮，發揮“鏈長”作用；

06）

發揮多元資本運作效益，實現融投動態協同；

07）

產融投一體化，促進產業與金融、資本的互相催化。

本文是為提供一般資訊的用途所撰寫，並非旨在成為可依賴的會計、稅務、法律或其他專業意見。請向您的顧問獲取具體意見。

想了解更多精彩內容，快來關注EY安永