沃爾德收購鑫金泉加碼刀具主業 佈局人造金剛石

沃爾德（688028）1月7日晚間公告發布收購報告書，公司透過發行股份及支付現金方式購買鑫金泉100%股權，交易總價款為6。97億元，並募集配套資金不超過4。87億元。同日，上市公司還披露將投資3。3億元用於CVD培育鑽石及金剛石功能材料專案。

收購刀具同行

方案顯示，沃爾德擬透過發行股份及支付現金方式，向張蘇來、鍾書進等31個交易對方購買其所合計持有的鑫金泉100%股權。經雙方協商同意，確定發行股份的價格為32。50元/股。同時，配套募集資金4。87億元，用於交易的現金對價、標的公司專案建設以及補充流動資金等。

以2021年9月30日為評估基準日，鑫金泉全部股權的評估值為7億元，較淨資產增值率203。31%，最終交易總價款為6。97億元。

不考慮配套融資情況下，本次交易完成後，沃爾德實際控制人陳繼鋒、楊諾仍將控制上市公司41。71%的股權，仍為實際控制人；交易對方張蘇來、鍾書進預計將分別持有上市公司5%以上股份，因此構成關聯交易。

沃爾德表示，鑫金泉從事定製化精密刀具業務，在3C行業精密加工刀具領域取得了較為領先的行業地位。上市公司與收購標的均從事超硬精密刀具、超硬材料製品的研發、生產，具有較高的協同效應；透過本次交易，上市公司將加強業務、下游資源、銷售渠道等方面的整合，專注於刀具業務發展。

根據業績承諾，鑫金泉2021年至2024年扣非後淨利潤將分別不低於4766萬元、5307萬元、5305萬元、6522萬元，合計不低於2。19億元；與去年10月推出的重組預案，各年份承諾業績有所差異，但總金額保持相同。

二級市場表現來看，自去年10月底收購預案公佈後，沃爾德股價月漲最高超過20%，但從11月下旬回撥，累計下跌約17%，最新收盤於46。9元/股。

自2019年上市以來，沃爾德營業收入、淨利潤連續兩個年度同比下降，至2021年以來經營狀況有所好轉，去年前三季度公司淨利潤4961萬元，同比增長約20%。對此，沃爾德表示，由於公司下游行業景氣度回升及加大市場開拓力度，公司訂單量增加；二是隨著募投專案的建設，產能得到進一步釋放。

加碼人造金剛石

沃爾德也在拓展海外超硬刀具市場。

在回覆投資者中，沃爾德指出，國外超硬刀具市場需求較大，特別是在新能源汽車領域，公司在歐洲籌建子公司，引進國際刀具企業人才加入，未來將在歐洲建立倉儲中心，在客戶集中地投放PCD/PCBN標準品+刀具櫃，大幅度縮短交貨週期，減少客戶報關程式，同時在當地進行本土化服務和市場銷售推廣，為下一步其他系列的刀具產品出口奠定基礎。

目前沃爾德業務分為超硬刀具及超硬材料、硬質刀具及硬質材料、培育鑽石及金剛石功能材料三大業務板塊，其中，人造金剛石概念備受資本關注。同日，沃爾德披露將投資3。3億元用於CVD培育鑽石及金剛石功能材料專案，專案建成後可以達到年產20萬克拉CVD培育鑽石及金剛石功能材料，其中實現加工11萬克拉的生產能力。

據介紹，人造金剛石可作為超導材料、光功能材料、磁功能材料、生物醫藥材料、功能膜等應用於電子電器、高階裝備製造、航空航天、醫療檢測及治療等高科技領域，同時可以用於珠寶首飾消費領域。公司擬透過現有子公司及新設立子公司投資建設CVD培育鑽石及金剛石功能材料專案，預計專案3。85年進入回收期，投資利潤率將達到27。93%，。

在去年半年度的工作計劃中，沃爾德就表示將繼續最佳化和改進MPCVD生長單晶金剛石技術，繼續攻克10克拉以上毛坯鑽石，並研發多種顏色鑽石，繼續提高產品良率，打造培育鑽石自有品牌ANNDIA，透過線下體驗店打通線上和線下銷售，首批購置20臺生長裝置完成交付並投入生產，並根據市場需求加大生長裝置的採購數量。另外，沃爾德還表示將佈局光伏玻璃切割、航空航天刀具領域。