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涉嫌非吸犯罪時,要記住這11種犯罪數額,都是司法認定的關鍵數額

2022-01-10由 北京張國棟律師 發表于 農業

直接經濟損失包括貨幣嗎

涉嫌非吸犯罪時,要記住這11種犯罪數額,都是司法認定的關鍵數額

在非法集資,尤其是非法吸收公眾存款和集資詐騙的犯罪中,對涉嫌犯罪的犯罪數額的認定尤為重要,因為犯罪數額的認定標準和犯罪數額的計算方式都關係到非法集資的行為,是否構成犯罪以及定罪量刑。

所以我們可以簡單列舉一下,非法集資的犯罪數額通常包括這幾種,集資的資金全額,給存款人直接造成經濟損失的數額,案發前已歸還的數額,案發後已歸還的數額,相關的利息,預先扣除的利息,重複投資的相關數,前期投資結束後返本付息之後再重新投資的數額,以非貨幣形式投資的數額,向親友或單位內部人員集資的資金數額等等,這些非法集資的犯罪數額的認定,大體上有14種樹蛾種類的話費,今天我們就非法吸收公眾存款罪中所涉及到的11種犯罪數額進行著重的列舉解析。

涉嫌非吸犯罪時,要記住這11種犯罪數額,都是司法認定的關鍵數額

1。非法吸收的資金數額

非法吸收的資金數額通常是指非法吸收犯罪中認定依據的數額,具體是指行人非法吸收或者變相吸收公眾存款的,所以行為人所吸收的資金全額來進行計算。

2。給存款人直接造成經濟損失的數額。

在犯罪認定中給存款人直接造成經濟損失的數額,往往也是非法吸收公眾存款最終犯罪數額的認定依據之一。根據相關的法律和司法解釋,自然人涉嫌分析犯罪標準是造成了10萬元的經濟損失,單位涉嫌分析犯罪的標準是造成了50萬的損失。造成了巨大損失的標準是自認為涉及的犯罪數額是50萬元,單位犯罪的數額是250萬元。

涉嫌非吸犯罪時,要記住這11種犯罪數額,都是司法認定的關鍵數額

本項所規定的是給存款人直接造成的經濟損失的數額,以及上述第1個行為人吸收的資金全額,可以說是二者都可以認定為非法吸收犯罪數額的認定依據,吸收資金的全額以及給存款人直接造成經濟損失的數額,二者有其中一項符合就可以認定為非法吸收存款罪成立。

3。案發前以及案發後歸還的犯罪數額

根據相關的司法解釋規定,在案發前後歸還的數額可以作為量刑情節予以酌情考慮。同時我們要知道,如果行為性質被定性為分析後,有關案發前和案發後已經歸還的數額,不能從行為人涉嫌的非法集資數額中予以扣除,只能說是可以作為從輕減輕處罰的情節予以考慮。

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4。有關的犯罪數額的利息

這裡所指的利息是指存款人本金所產生的利息,也包括以股權形式採取的分紅等形式。行為人給存款人所返還的利息以及相應的分紅可以理解為是行為人向投資者支付的投資回報,可以理解為是屬於歸還的數額,不能在犯罪數額中予以扣除。

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5。預先扣除的利息。

預先扣除的利息實際上就是砍頭息,行人為了吸收存款人進行投資,可以將利息預先扣除。這裡預先扣除的利息不能認定為犯罪數額,應當將其從實際吸收資金的數額中予以扣除。

6。反覆投資也就是重複投資的數額

這裡所指的重複投資是指存款人在投資期結束後,並沒取回本金和利息,而是重新予以簽約進行延長或者再次投資所進行的形式。針對這種同一集資款的本金,反覆需要重複極致投資的犯罪數額,以元本金計算,不進行累計重疊計算。也就是說,如果犯罪本息沒有返還之後,存款人予以重複投資的,只作為一次犯罪數額計算。

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7。本金取回之後又重新進行的投資數額

這裡所講的重複投資是指存款人將在獲得了本金和返還的利息之後又進行了第2次投資。在對這種本金本息返還之後又進行了第2次投資的行為,應當作為第2次投資,對集資參與人收回本金或獲得回報後又重複投資的數額不予扣除,也就是需要進行累加計算。因為這屬於一個本金進行了兩次投資行為。

8。以產權股權實物作價等形式採取的非貨幣形式的投資數額。

在一些非法吸收公眾存款的案件中,除了直接吸收現金資金之外,還會涉及到以非貨幣形式的吸收資金行為。由於上述產權,股權實物等不具備貨幣特徵的實物,不能認定為非法吸收公眾存款的犯罪數額。也就是說在認定非法吸收公眾存款的各種犯罪數額中,必須是吸收的資金形式才可以計算犯罪數額。